Вопрос по налогам при купле-продаже земли

[ВереярЪ 44]

Всем привет!
Собственно, возник такой вопрос - по налогам.
У нас организуется ПРП (поселение родовых поместий), мы думаем выкупить оставшиеся земли у собственников, дабы удешевить свою плату (ну это другой вопрос уже).
Собственно - мы выкупаем участки оставшиеся, но потом будем их продавать опять - новым желающим, вот и встал вопрос о налогах, ведь по закону ты должен иметь участок более пяти лет, чтобы не платить налоги? Если менее, то платишь разницу между стоимостью покупки и продажи.
От кого то слышал, что если купил один человек, подарил второму (жене например), то второй может подарок продать без уплаты налогов.
Так или нет?

[Pavlik 67]

Надо продавать за то же, почем купили плюс что рублей. Так лучше для покупателя, безопасней, да и ипотеку тогда он сможет взять , хотя бы сумму в договоре.

Изменено 27 августа 2018 пользователем Pavlik

[ВереярЪ 44]

так не годится.
Суть такая - продавцы уже заключили с нами договора купли продажи, кто сразу оплатил, кто в рассрочку на три года. там цена указана. Теперь они снижают общую стоимость земли, но т.к. договора заключены, выкупается по горазде мЕньшей стоимости, чем потом будет продаваться (будут включаться сборы на строительство дорог).

Вот и надо схему, чтобы уйти от налогов.
один вариант - это оформить на жену, она потом делает дарственную мужу, а он уже продает, а т.к. сумма там фигурировать будет около 200 тыр за участок 2 г, то думаю, налога не будет.Вот надо бы мнение компетентных людей в данном вопросе в данной ситуации.

[Pavlik 67]

1 минуту назад, ВереярЪ сказал:

 

Вот и надо схему, чтобы уйти от налогов.
 

Да ...помещики то  уже не те...)))

[AZIAT 4 204]

30 минут назад, ВереярЪ сказал:

она потом делает дарственную мужу,

Разве  дарение  не облагается налогом ? 

[Graham 12]

Дарение недвижимости между близкими родственниками не облагается НДФЛ-ом 

 

(далее ссылки на Налоговый Кодекс, часть 2)

Цитата

Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

8.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации

 

Продажа подаренного имущества облагается НДФЛ-ом на общих основаниях.

 

плюс сделки через дарение: минимальный срок владения 3 года, а не 5

Цитата

Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества

3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

минус сделки через дарение: не получить налоговый вычет по цене приобретения, ибо досталось бесплатно.

 

В любом случае можно получить налоговый вычет в миллион руб.:

Цитата

Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

 

[Madman 31]

Налоговый вычет идет на недвижимость, а конкретно строения. На пустой участок его не дают.

[Graham 12]

1 час назад, Madman сказал:

На пустой участок его не дают.

Почему? Ссылочку на НПА можно?

С.220 НК говорит однозначно: "... или земельных участков".

[Madman 31]

Значит меня в налоговой обманули. Но показывали упоминание конкретно про дом пмж или квартиру. Статус моего участка пмж, но был без строений.

[tlk-72 123]

5 часов назад, ВереярЪ сказал:

Вот и надо схему, чтобы уйти от налогов.

в следующий раз как будешь кому нибудь предупреждения выписывать на себя оглянись и подпись свою под аватаркой прочитай .

[Graham 12]

3 часа назад, Madman сказал:

Значит меня в налоговой обманули.

Так наверное разговор шел про налоговый вычет, предоставляемый при покупке или постройке жилья? Тут действительно - на пустом участке жить не получится

Цитата

НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей.

А здесь же топикстартер интересуется про минимизацию НДФЛ-а с суммы полученной от покупателя, при продаже. Это другое.

Изменено 27 августа 2018 пользователем Graham

[ВереярЪ 44]

4 часа назад, Graham сказал:

 

А здесь же топикстартер интересуется про минимизацию НДФЛ-а с суммы полученной от покупателя, при продаже. Это другое.

Да, именно это и интересует. Будет ли продажа участка облагаться налогом...
Если бы это лично мне надо было, это одно, это надо всему коллективу, на кого оформляться будет, потомучто он будет нести бремя ответсвенности, и если потом начислят налог, то платить опять же все будут. Лучше заранее этого избежать, но согласно действующего законодательства.

6 часов назад, tlk-72 сказал:

в следующий раз как будешь кому нибудь предупреждения выписывать на себя оглянись и подпись свою под аватаркой прочитай .

А ты не нарушай.

[АлексВ 34]

5 часов назад, ВереярЪ сказал:

Да, именно это и интересует. Будет ли продажа участка облагаться налогом...

до миллиона, по-моему, не облагается

я где-то уже писал нечто подобное, как сейчас дела обстоят не знаю, у меня полтора года назад была подобная ситуация

[Graham 12]

Полностью избежать уплаты НДФЛ при продаже участка можно в двух случаях:

 

Случай 1: Участок был приобретен по договору купли-продажи и прошло более 5 лет с момента покупки.

Случай 2: Участок был получен в дар от близкого родственника и прошло более 3 лет с момента дарения.

 

В остальных случаях НДФЛ платится, но налогооблагаемую базу (сумму продажи) можно уменьшить на:

 

Если участок был приобретен:

- на цену первоначального приобретения

- на один миллион рублей (выбрать, что выгоднее);

 

Если участок получен в дар

- на один миллион рублей.

 

Пример 1: Купил за 1200 тыс., тут же продаешь за 2000 тыс.  Применить вычет в размере цены покупки: 2000 - 1200 = 800; налог = 800 * 0,13 = 104 тыс.

 

Пример 2: Купил за 800 тыс., тут же продаешь за 100000 тыс. Применить стандартный вычет в миллион: 100000 - 1000 = 99000; налог = 99000 * 0,13 = 12870 тыс.

 

Пример 3: Купил участок за 200 тыс., тут же продаешь за 900 тыс.Применить стандартный вычет (в миллион).

При этом, разумеется, вычет не может быть больше налогооблагаемой базы. Т.е. продаешь за 900 и вычет 900. Налог - 0.

 

Все это дело осуществляется подачей декларации 3-НДФЛ, рекомендую просто скачать актуальную версию с сайта налоговой службы, например, https://www.nalog.ru/rn25/program//5961249/ . Разобраться можно, интегралов там точно нет.

 

 

Изменено 27 августа 2018 пользователем Graham

[ВереярЪ 44]

Во, благодарствую, развернутый ответ.

Хотя у нас посложнее ситуация - 7 или 8 участков по 2 га, продаваться будут не более 200 тыр. за участок, часть из них будет перемежевываться, меняться границы и кадастровые номера...